监管升级！这次瞄准虚拟货币交易平台

证券时报记者吴家明

证券时报·创投交易所记者近期一直在密切关注比特币等虚拟货币市场的全球监管情况。现在，监管风暴开始针对虚拟货币交易平台。

记者发现，库币网发布公告称，随着用户数量的激增，网站也受到各种不确定因素的影响。为保护用户权益不受影响，即日起禁止来自中国的IP访问。

据悉，库币交易所是一家名为库币（成都）科技有限公司的在线数字货币/代币交易平台。此前，库币的另一个中文网站域名kubi.com于1月18日发布公告，取消并停止服务。请用户“必须在 2018 年 1 月 21 日 23:59.com 之前登录并转至 kubi.com。”

库币上线之初，就发布了“邀请注册奖励机制”：每个用户注册后，可以获得自己的推荐注册链接和推荐二维码，其他人可以使用这个注册链接或者二维码。注册后十大虚拟货币交易所，您将成为该用户的直推（Direct Push）用户。通过推荐注册成功后，用户可以获得推荐用户交易产生的交易手续费作为对推荐的奖励。然而，这样的“邀请注册奖励机制”却一直受到质疑。

在海外市场，在印度银行暂停包括前十大交易所在内的当地比特币交易所账户交易，并要求比特币交易所为其借款提供额外担保后，韩国监管机构也采取了行动。据海外媒体报道，韩国政府表示，将对韩国虚拟货币交易所征收24.2%的企业所得税和地方所得税，并将于今年实施。

根据韩国现行法律法规，如果一家公司的收入超过200亿韩元（约合1870万美元），则需要缴纳22%的企业所得税和2.2%的地方所得税韩国企划财政部官员表示，虚拟货币交易平台必须在 3 月底前缴纳企业所得税，并在 4 月底前缴纳地方所得税。

Bithumb 是韩国最大的虚拟货币交易所之一。有分析人士估计，Bithumb 去年的利润估计达到了 3176 亿韩元（约合 2.97 亿美元），需要缴纳 600 亿韩元的企业所得税和地方所得税。

在美国，美国商品期货交易委员会 (CFTC) 近日宣布，已对三个虚拟货币交易平台提起诉讼，指控其欺骗客户并违反商品交易规则。据悉，被CFTC起诉的平台包括Cabbage Tech，其创始人Patrick McDonnell涉嫌欺骗对比特币和莱特币感兴趣的客户十大虚拟货币交易所，并非法挪用客户资产；注册于英国的Entrepreneurs Headquit Ltd，被控实施庞氏骗局，另一家被起诉平台的相关信息尚未披露。这是 CFTC 自 12 月允许推出比特币期货以来的首次执法行动，CFTC 试图在支持虚拟货币衍生品和基于区块链的应用程序的发展之间取得平衡，同时也提醒投资者注意投资风险这些货币。